11月4日，《个人养老金实施办法》正式发布了。

今年4月，国务院办公厅就发布了《关于推动个人养老金发展的意见》，

这个《办法》是对个人养老金政策的进一步落实。

主要包含这几点：

个人养老金采取个人账户模式，

自愿参加、个人全额缴纳费用，收益归个人所有。

通过个人账户，可购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。

那么，购买个人养老金到底有什么好处呢？

N1

购买个人养老金有哪些好处？

购买个人养老金，

最直接的好处就是能够享受税收优惠。

目前的税收优惠政策如下：

自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

1、在缴费环节，

每年有12000元的税收优惠额度。

简单来说就是，每年有12000元收入能免税。

比如你收入20万， 购买12000元个人养老金产品后，

那么你的应缴税收入就按18.8万来纳税。

2、在投资环节，

取得的投资收益暂不征收个人所得税。

现在个人投资股票基金，赚钱都不需要缴个税。

所以这点暂时没什么太大的价值。

3、在领取环节，

个人领取的个人养老金，不并入综合所得，

均按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

比如说你的个税税率达到25%，

那么领取的个人养老金需缴纳的个人所得税，

税率将直接从25%降到3%，非常划算！

那么个人养老金，适合哪些人购买呢？

N2

个人养老金，适合谁买？

个人养老金到底适合谁买？

咱们用个人所得税税率来判断，比较直观。

1、如果你的年收入达不到缴纳个税的标准，

那税收优惠对你没用。

买了个人养老金，领取的时候还要交3%的税，

等于多花钱了，购买意义不大。

2、如果你的个税税率为10%，

满额购买个人养老金，一年可以免税1200元，

到领取时缴税3%，相当于节省了7%，还可以。

3、如果你的个税税率达到20%以上，

那显然很划算了，按12000元满额购买最省钱。

所以，个人养老金比较适合高收入人群购买，税收优惠效果明显。

如果你年收入超过20万，

刚好又有养老金的需求，那可以考虑。

如果年收入没那么高，

有可能享受不到税收优惠，领取时还要交3%的税~

而且，还需要接受个人养老金的一系列缺点。

N3

个人养老金，有什么缺点？

个人养老金，既然是专门用作养老的钱，

中途急用钱，想提前支取，是不可以的。

《办法》规定，符合以下这三种情况才可以取出：

达到领取基本养老金年龄；完全丧失劳动能力；出国（境）定居；国家规定的其他情形。

简单来说，就是你存了一笔不能花只能理财的钱，

等几十年后你退休了再慢慢领取。

退休之前，这笔钱基本是不能动的，流动性非常差。

而灵活性较差的年金险，

可保单贷款、减保，甚至退保，有一定的流动性。

增额终身寿险就更不用说了，

只需5-8年的资金回本期。

除了保单贷款、退保，还可以灵活减保支取，

目前来说收益也很不错，3.5%复利增长，

持有30年，单利能达到6%以上，

并且白纸黑字写进合同，保证一定能拿到。

领取时也不用交税，0费用。

而购买个人养老金，除了税收上有优惠这个好处，

风险自担，收益不保证，领取时还得交3%的个税。

孰优孰劣，一目了然~

我叫哆啦，是专业的保险测评师。

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