定期寿险——寿险所能满足的需求

遗嘱抚养

如果作为家庭主要经济支柱的人去世，那么其遗嘱的生活可能就会面临严重的问题。

日常开支继续发生

房租或抵押贷款必须偿付

公用事业费账单要支付

食品和衣物还必须购买

死亡本身也可能引发一些额外的费用，比如支付照料孩子的费用和日常家居维修的费用。活着的家庭成员往往在经受痛失亲人的感情煎熬时，还必须进行艰难的财务决策。

虽然很多人都会通过储蓄来预防意外的费用支出，但是当一个家庭的正常收入停止或锐减时，很少有人会有充足的资金来应付连续数月的日常开销。即使是那些有充足的储蓄的人也会担心，此时动用这些储蓄来支付日常用度会使他们更加难以满足未来的财务需求，比如为退休金提供资金。

人寿保险能够为家庭成员提供资金支持，直至他们获得新的收入来源或逐步适应以较低的收入水平而生活为止。此外，寿险保单的保险金可用于补充家庭的收入。如果被保险人有需要抚养的未成年子女或需要赡养的年迈父母，那么保险金还可以提供资金用于抚养或赡养他们。保险金还可用于支付被保险人子女的教育费用。

在很多法律辖区，被保险人死亡后，寿险保单的保险金被一次性支付给指定的受益人，该笔保险金通常不被视为受益人的应纳税收入。换言之，保单受益人无须为其领取的死亡保险金缴纳个人所得税。对人寿保险给予的这项所得税优惠政策旨在鼓励人们为其受抚养者的财务需求提供支持。

遗产规划

人们在一生中通常会积累各种资产。这些资产可能包括现金、银行存款、投资账户、不动产、动产以及在企业中拥有的所有者权益等。某人在死亡时所拥有的积累资产被称为此人的遗产。当此人死亡时，其遗产要按照法律规定以一种有序的方式进行分配。

一般地，人们可以通过立下遗嘱来决定谁讲获得其遗产中的资产。遗嘱是指示某人死后其财产如何进行分配的一份法律文件。如果人们在生前没有立下有效的遗嘱，则根据法律来确定其财产如何进行分配。

当某人死亡时，通常会有一名个人代表被指定来处理死者的遗产。如果死者生前立有有效的遗嘱，这个被指定的个人就被称为遗嘱执行人；如果死者生前没有留下有效遗嘱，这个被指定的个人就被称为遗产管理人。为了处理遗产，这位个人代表要负责识别并归集死者的财产、填写所有必须的纳税表格、收回他人对死者的欠债、偿还死者欠下的所有债务，然后按照死者的遗嘱或相关法律将剩余的财产进行分配。

要确保遗产按死者的意愿对其受抚养人和亲人进行分配可能非常复杂，尤其是当死者留下大量的资产和债务时。而且，已死去的人无法向被指定个人代表说明其意愿。如果一个人想要确保其遗嘱能按照自己的意愿进行处理，就应该制定一份遗产计划——该计划考虑此人去世时可能拥有的资产和负债额并如何尽量保持这些资产，以便按照其意愿分配这些资产。

遗嘱是遗产计划的一个组成部分，而遗产计划通常还包括很多其他部分。人寿保险通常是遗产计划的一个重要组成部分，比如人寿保险可以使个人的遗产分配变得更简单。假设某人的主要资产是其居住的房屋，她想把遗产平均分给她的两个孩子。如果她拥有一份寿险保单，她就可以把住房留给一个孩子，而把寿险保单的保险金留给另一个孩子。

债务与善终费用

当一个人死亡时，其身后往往会留下各种债务，如抵押贷款、教育贷款、个人贷款、消费贷款和汽车贷款等。除此之外，还可能发生一些与死亡本身相联系的费用，例如不属于保险范围的医疗费用和丧葬费用等。另外，死者的遗产可能被征收各种税金。例如，在美国，联邦政府要对超过一定金额的遗产征收遗产税。

个人的债务并不会随着死亡而消除。相反，这些债务必须在死者的遗产分配给继承人之前进行偿还。负责遗产处理的个人代表可能不得不变卖死者的部分或全部资产来筹集资金以偿还死者的债务，这种变卖可能会产生令人不愉快的后果。例如，某人可能希望资金死后其配偶或子女拥有其住房，但是个人代表可能不得不变卖此住房以偿还死者的债务。在某种情况下，死者的遗产并不足以偿还其债务及支付其善终费用。

然而，如果死者的遗产计划中包含了寿险保单的话，那么保险金就可以用来偿还那些身后的债务，随后，个人代表就可以按照死者的意愿来分配死者的资产。

在有些情况下，其他人（比如死者的父母或配偶）可能对死者的某项特定债务负有偿还责任。例如，配偶或父母可能与死者共同签署过一项贷款，那么他们就与死者共同有责任偿还该贷款。保险金可以帮助偿还这类债务，从而省去死者亲人偿还此项债务的负担。

企业延续保险

企业延续保险计划是旨在使企业的业主在其自身或其他对企业而言重要的人物死亡时能够保持企业持续经营的一种保险计划。关键人物是指其持续参与企业对企业的成功是必须的、而其死亡将给企业造成巨大财务损失的任何个人或雇员。企业延续保险计划中往往包含关键人物寿险或者买卖协议。

关键人物寿险，又称关键雇员寿险，是指企业以关键人物作为被保险人而购买的个人寿险。当一个企业购买关键人物寿险时，该企业就是保单的所有人和受益人，并负责缴纳保费。如果关键人物死亡，企业将有权领取保单的保险金。

关键人物通常包括公司的所有者、高级管理人员和经理，这些人有能力、经验和专长来成功地管理公司。然而，还有一些人同样也对企业的持续成功至关重要。例如，高级销售人员或者掌管重要业务关系的人可能解决企业的很大一部分收入。同样，一个工程师可能是唯一具备技术专长并熟悉公司机器设备从而可确保生产过程正常运转的人。

员工福利

很多企业都把为其员工提供寿险作为一项员工福利。作为雇员薪酬计划的一部分，雇主往往负责承担这些员工福利的全部或部分成本。通过提供这些福利，企业能够吸引并留住优秀的雇员。许多雇主还未为其雇员提供健康保险和退休计划。这些我们将在后面的文章中描述这些保险和退休计划。